Жизнь в России постоянно меняется, а происходит это в связи с тем, что ситуация в стране снова и снова меняется. В связи с этим то, что еще недавно было недоступно всем и каждому, теперь может быть в полной мере запрещено и недоступно абсолютно никому.
Ситуация постоянно меняется в связи с вступлением в силу новых законов, указов и иных нормативных актов, которые в той или иной степени влияют на жизнь всех россиян, проживающих в стране.
И вот, как стало известно, уже с 1 ноября получать зарплату на банковские карты «Мир» придется по-новому, что все и каждый обязательно так или иначе должны учитывать, потому что иначе, в противном случае, могут возникнуть непредвиденные ситуации. Новшество вступит в силу в связи с решением Федерального казначейства и Банка России.
Российские власти приняли решение о том, чтобы изменить процесс перечисления денежных средств на банковские карты всех тех, кому они туда поступают от разного рода государственных структур, организаций и компаний.
Все российские финансовые учреждения обязаны сделать так, чтобы уже с 1 ноября их инфраструктура могла в автоматическом режиме принимать новые виды платежей в рамках платежной системы «Мир».
На практике это означает, что деньги россиянам будут высылать не по номеру счета, а непосредственно по номеру самой карты, тогда как все данные будут обрабатываться Национальной системы платежных карт (НСПК), которая обеспечивает работу российских банковских карт «Мир», вне зависимости от того банка, которым они выпущены.
Деньги из бюджета РФ начнут приходить сразу на банковскую карту, поэтому они поступят на счет получателя мгновенно. Зачисление денег будет происходить в любое время суток и в любой день недели, и это огромный плюс. В настоящее время платежи сначала принимают банки, делая это в рабочее время, и только затем они перечисляют такие на карточки.
По сути, грядущие новшества уберут банки из процесса зачисления денежных средств, что, в свою очередь, позволит населению России быстрее получать деньги от государства.
Кроме того, такое новшество позволит перечислять деньги по одному только номеру карты без необходимости указывать какие-либо дополнительные многочисленные реквизиты, которые путают тех, кто далек от банковской сферы.
Новшество вступит в силу по всей России уже с 1 ноября, и именно с этого самого момента зарплаты на банковские карты начнут приходить по-новому, и получать их также придется по-новому.
Впрочем, гражданам РФ не нужно предпринимать каких-либо действий для того, чтобы все это происходило, так как обеспечить работу новой системы обязаны российские финансовые учреждения.
При этом, как и раньше, перечисление разного рода социальных платежей, зарплаты и иных денежных выплат от государства будет осуществляться без какой-либо комиссии. Иными словами, если кому-то на счет должны поступить 13 000 рублей, именно такая сумма денег и придет на банковскую карту.
Одно из преимуществ Национальной системы платежных карт (НСПК) заключается в том, что все переводы происходят в режиме реального времени, а при проведении технических работ срок зачисления может составлять максимум 30 минут.
Ранее сообщалось о том, что Владимир Путин уничтожил сотовых операторов «МТС», «МегаФон», «Билайн» и Tele2, лишив их будущего.
Присоединяйтесь к нам в Google News
Зарплатная карта МИР Сбербанка — условия и стоимость обслуживания, плюсы и минусы
Время чтения: 11 минут(ы) Зарплатный проект Плюсы и минусы Условия Оформить Отзывы
Зарплатный проект — это банковская услуга по быстрому зачислению средств на карты сотрудников предприятий и учреждений.
На сегодняшний день она предоставляется компаниям, в штате которых состоит не менее 10 человек.
Все сотрудники предприятий, заключивших договор со Сбербанком, имеют право на оформление зарплатной карты МИР от Сбербанка и национальной платежной системы МИР.
Особенности зарплатного проекта МИР от Сбербанка
Зарплатный проект МИР Сбербанка — это возможность юридических лиц перечислять заработную плату своим сотрудникам на карты одного из самых крупных и надежных банков РФ. Данная программа выгодна и работодателю, и его работникам, благодаря быстрой упрощенной процедуре зачисления средств на счета.
Подключение к зарплатному проекту МИР Сбербанка позволяет компании снизить нагрузку на бухгалтера и сократить документооборот на бумажных носителях. Кроме того, снижаются затраты на транспортировку денег и выдачу зарплаты работникам. Сотрудничество с крупным банком повышает привлекательность компании как работодателя.
Почему бюджетникам меняют все зарплатные карты на МИР
Visa и MasterCard — это платежные системы международного уровня, которые работают более чем в 200 странах мира. В 2014 году они были использованы США в качестве инструмента для применения санкций к РФ, в результате чего многие операции по картам российских банков оказались заблокированными.
Чтобы исключить риски повторного ущемления интересов жителей России, была создана национальная платежная система, а в 2015 году банки приступили к эмиссии карточек МИР. На сегодняшний день все государственные выплаты, в т. ч. пособия, стипендии, пенсии, зарплата работников бюджетной сферы, перечисляются только на этот платежный инструмент.
Чем платежная система МИР отличается от VISA и Mastercard
В 2014 году вследствие введения экономических санкций у многих жителей России возникли проблемы с использованием карт Visa. Вслед за этим, правительство страны приняло решение о создании национальной платежной системы.
В декабре 2015 года начался выпуск карт МИР, которые не подконтрольны ни одному иностранному государству. С их помощью и сегодня производятся выплаты заработной платы государственным служащим, пенсий и социальных пособий.
Главным существенным отличием платежной системы МИР от международных аналогов является наличие затруднений при использовании ее карт за пределами РФ и при оплате товаров в зарубежных интернет-магазинах.
Сравнение карты МИР с картами международного образца:
Плюсы и минусы карты в национальной платежной системе
Преимущества карточки российской платежной системы:
- Защита счетов держателя от последствий применения санкций международными платежными системами.
- Возможность оплаты покупок на всей территории РФ, в т. ч. в Крыму.
- Относительно высокая комиссия за снятие наличных и за безналичные переводы.
- Выгодная программа лояльности платежной системы, в рамках которой производится начисление кешбэка в размере до 20 % реальными деньгами.
Недостатки:
- Отсутствие доступа к платежам за рубежом, за исключением некоторых стран СНГ и мира. Но при этом существует возможность оформить ко-бейджинговую карточку МИР, которую можно использовать за пределами РФ.
- Высокая стоимость обслуживания, которая приравнивается к комиссиям международных платежных систем при наличии у системы МИР некоторых существенных недостатков.
- Отсутствие подключения к PayPal и другим иностранным платежным сервисам.
Ответ недели: зарплатный проект — карта «МИР»
Вопрос: мы гос. учреждение, зарплатный проект — карта «МИР», сотрудник предоставил новую банковскую карту «ВИЗА».
- Вправе ли ему перечислять на карту «ВИЗА».
- Госучреждение перечисляет заработную плату на карту «Виза», какую ответственность и наказание несет работодатель?
- Сообщаю Вам следующее:
Работодатель не сможет перечислять заработную плату сотрудника на банковскую карту «ВИЗА». Банк откажет.
Согласно ст. 30.5 Федерального закона от 27.06.
2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» кредитные организации при осуществлении операций за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации обязаны предоставлять клиентам — физическим лицам только национальные платежные инструменты в случае, если банковский счет предусматривает осуществление операций с использованием платежных карт.
Кредитные организации обязаны осуществлять на территории Российской Федерации операции с использованием платежных карт по банковским счетам, на которые зачисляются получаемые клиентами — физическими лицами выплаты, только с использованием национальных платежных инструментов. Положения настоящей части не ограничивают право владельца счета осуществлять операции по такому банковскому счету без использования платежной карты.
Таким образом, банк не может перечислять заработную плату работника бюджетной сферы на карту ВИЗА. Если работник отказывается от зарплатного проекта, он может получать зарплату наличными или на счет, не привязанный к карте.
- Ответственность у работодателя наступает за задержку выплаты зарплаты.
- Документы КонсультантПлюс для ознакомления:
- Документ 1
С 1 июля 2018 года выплата заработной платы бюджетникам должна осуществляться строго с использованием национальной платежной системы. Какими нормами законодательства введены данные ограничения? Не противоречат ли они нормам Трудового кодекса? Как организовать переход на применение платежной системы «Мир»? Ответы на эти и другие вопросы вы узнаете из статьи.
- Право или обязанность?
- В соответствии со ст. 136 ТК РФ заработная плата выплачивается:
- — в месте выполнения сотрудником работы;
- — либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении сотрудника.
- Работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена зарплата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода зарплаты не позднее чем за пять рабочих дней до дня ее выплаты.
Причем работодатели обязаны соблюдать требования Закона о национальной платежной системе (действует в редакции Федерального закона от 01.05.2017 N 88-ФЗ), согласно которому до 1 июля 2018 года банки должны обеспечить бюджетников картой «Мир» (п. 5, пп. 2 п. 5.5 ст. 30.5).
Если использовать формулировки Закона — кредитные организации при осуществлении операций с предусмотренными ч. 5.5 и 5.6 настоящей статьи (Статьи 30.5. — Прим. ред.
) выплатами за счет средств бюджетов бюджетной системы РФ обязаны… предоставлять клиентам — физическим лицам только национальные платежные инструменты .
Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе».
Под национальными платежными инструментами понимаются платежные карты и иные электронные средства платежа, на которых размещен товарный знак (знак обслуживания), принадлежащий оператору национальной системы платежных карт.
Ликбез. Российской национальной платежной системой является платежная система «Мир». В настоящее время в нее входят все крупнейшие банки страны, многие из которых уже самостоятельно выпускают карты «Мир» и обслуживают их в сети своих банкоматов и терминалов.
Карта «Мир» — это национальная платежная карта, разработанная в России. По ней можно выполнять все привычные операции: снятие и внесение наличных, оплата товаров и услуг, в том числе в Интернете.
Сроки, которые предложены в Законе для перевода бюджетных выплат на карты «Мир» (напомним, что на это был отведен один год), устанавливались, чтобы сделать его удобным для всех получателей.
Первыми карту «Мир» получили те, кто пришел работать в бюджетную сферу после 1 июля 2017 года.
До 1 июля 2018 года карты «Мир» должны получить все сотрудники бюджетных организаций, которые сейчас пользуются картами международных платежных систем.
Для тех, кто не хочет пользоваться банковскими услугами и предпочитает получать зарплату наличными или на счет, не привязанный к карте, будет сохранен существующий порядок.
Таким образом, если бюджетники вовремя не оформили карту «Мир», после 1 июля 2018 года придется выдавать им заработную плату из кассы. Переводить денежные средства на иные банковские карты с указанной даты будет запрещено.
…Действия работодателя
Итак, все сотрудники государственных (муниципальных) учреждений с 1 июля 2018 года должны иметь национальную платежную карту «Мир» для зачисления на нее заработной платы (исключение — ситуация, когда зарплата выплачивается из кассы учреждения). Конечно, работодателю проще всего самостоятельно заключить с банком договор о выпуске банковских карт в рамках зарплатного проекта и разом обеспечить ими всех сотрудников.
Однако не стоит забывать, что работник вправе выбирать, в каком банке открывать свою банковскую карту, а следовательно, возможен и иной вариант развития событий — работник самостоятельно заключает договор с кредитной организацией и предоставляет работодателю реквизиты счета банковской карты (главное условие — платежная карта должна принадлежать НСПК). В первом случае расходы, связанные с обслуживанием банковских карт, несет работодатель, во втором — сам работник. Увольнение за отказ от получения заработной платы в безналичной форме незаконно.
Обратите внимание! Обязанность использовать национальные платежные карты «Мир» предусмотрена только для работников государственных (муниципальных) учреждений — для тех, кому заработная плата выплачивается из бюджета. Коммерческие предприятия для этих целей вправе использовать банковские карты международных платежных систем.
- Чтобы соблюсти все требования законодательства, работодатель должен предпринять следующие шаги:
- — издать приказ об изменении способа расчетов с работниками;
- — собрать с работников заявления на получение карты по форме, согласованной с банком;
- — сформировать электронный реестр сотрудников на выпуск карт «Мир» и направить его в банк;
- — разъяснить работникам, в какой срок необходимо получить банковскую карту (выдача карты может быть организована в банке либо на территории работодателя);
- — собрать с работников заявления на перечисление зарплаты на новый лицевой счет.
У некоторых сотрудников возникает вопрос: что будет с картами MasterCard или Visa, на которые перечислялась заработная плата ранее? Ничего особенного.
Работник по своему усмотрению вправе закрыть данную карту в отделении банка либо продолжать ею пользоваться, при этом она перестанет быть зарплатной.
Кроме того, после перехода на применение карты «Мир» годовое обслуживание карт типа MasterCard или Visa ляжет на плечи физических лиц.
Статья: Карта «Мир» обязательна для всех (Тяпухин С.В.) («Отдел кадров государственного (муниципального) учреждения», 2018, N 7) {КонсультантПлюс}
Документ 2
Получаю детское пособие на платежную карту. В банке мне сказали через несколько дней прийти получить новую платежную карту «Мир», а старую карту сдать. Почему?
Законом о платежной системе установлена обязанность кредитных организаций при осуществлении ряда операций с выплатами за счет средств бюджетов бюджетной системы РФ предоставлять клиентам — физическим лицам только национальные платежные инструменты (в том числе платежные карты «Мир») в случае, если банковский счет предусматривает осуществление операций с использованием платежных карт. Кроме зачисления на платежные карты «Мир», ч. 5.4 ст. 30.5 Закона о платежной системе предоставляет право клиентам — физическим лицам получать выплаты на банковские счета, не предусматривающие осуществления по ним операций с использованием платежных карт (в том числе с использованием сберегательной книжки), или посредством наличных расчетов (в том числе через организации почтовой связи).
Относительно возможности использовать платежные карты «Мир», а также наличные деньги в качестве средства платежа отметим следующее. Закон РФ от 07.02.
1992 N 2300-1 «О защите прав потребителей» предусматривает обязанность организаций и индивидуальных предпринимателей, реализующих товары потребителям по договору купли-продажи, а также возмездно выполняющим работы или оказывающим услуги потребителям, обеспечивать возможность оплаты товаров (работ, услуг) путем использования национальных платежных инструментов, а также путем наличных расчетов по выбору потребителя.
Таким образом, законодательством РФ для граждан предусмотрена возможность при осуществлении расчетов использовать как национальные платежные инструменты, так и наличные деньги.
Обратите внимание: в п. 5 указания о наличных расчетах предусмотрено, что наличные расчеты между физическими лицами и участниками наличных расчетов (индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами) осуществляются без ограничения суммы.
«Деньги наличные и безналичные: опыт практического применения» (выпуск 6) (под ред. И.И. Янгирова) («Редакция «Российской газеты», 2018) {КонсультантПлюс}
Документ 3
…5. Кредитные организации при осуществлении операций с предусмотренными частями 5.5 и 5.6 настоящей статьи выплатами за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (далее — выплаты) обязаны (за исключением случаев, предусмотренных частью 5.4 настоящей статьи) в сроки, установленные частями 5.3 и 5.6 настоящей статьи:
1) предоставлять клиентам — физическим лицам только национальные платежные инструменты в случае, если банковский счет предусматривает осуществление операций с использованием платежных карт.
Кредитная организация, предоставляющая национальные платежные инструменты, определяет не менее чем один вид платежной карты (тип продукта в зависимости от предоставляемых клиенту — физическому лицу услуг), которая является национальным платежным инструментом и за предоставление, годовое обслуживание которой, за выдачу наличных денежных средств по которой в указанной кредитной организации, а также в ее банкоматах не взимается плата с клиентов — физических лиц, получающих выплаты, предусмотренные пунктом 4 части 5.5 настоящей статьи;
2) зачислять выплаты на банковские счета клиентов — физических лиц, операции по которым осуществляются с использованием национальных платежных инструментов.
5.1.
Кредитные организации обязаны осуществлять на территории Российской Федерации операции с использованием платежных карт по банковским счетам, на которые зачисляются получаемые клиентами — физическими лицами выплаты, только с использованием национальных платежных инструментов. Положения настоящей части не ограничивают право владельца счета осуществлять операции по такому банковскому счету без использования платежной карты.
5.2. Положения частей 5 и 5.1 настоящей статьи считаются также соблюденными в случае размещения на национальном платежном инструменте товарного знака (знака обслуживания), принадлежащего оператору иностранной платежной системы.
5.3. Обязанности кредитных организаций, установленные частями 5 и 5.1 настоящей статьи, наступают:
1) в отношении клиентов — физических лиц при их обращении за открытием банковского счета в целях получения выплат на вновь открываемые банковские счета, предусматривающие осуществление операций с использованием платежных карт, — с 1 июля 2017 года;
2) в отношении клиентов — физических лиц (за исключением указанных в пункте 1 настоящей части), получающих выплаты, указанные в пунктах 4 и 5 части 5.
5 настоящей статьи, на банковские счета, предусматривающие осуществление операций с использованием платежных карт, не являющихся национальными платежными инструментами, — по истечении срока действия указанных платежных карт, но не позднее 1 июля 2020 года;
3) в отношении клиентов — физических лиц (за исключением указанных в пункте 1 настоящей части), получающих выплаты, предусмотренные пунктами 1 — 3 части 5.5 настоящей статьи, — с 1 июля 2018 года.
5.4. Положения частей 5 — 5.
3 настоящей статьи не распространяются на случаи получения клиентами — физическими лицами налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц, получения клиентами — физическими лицами выплат на банковские счета, не предусматривающие осуществления по ним операций с использованием платежных карт, получения клиентами — физическими лицами выплат посредством наличных расчетов (в том числе через организации почтовой связи), получения клиентами — физическими лицами определяемых в соответствии с нормативными правовыми актами единовременных выплат или выплат, осуществляемых с периодичностью реже одного раза в год, а также не применяются в отношении физических лиц, имеющих постоянное место жительства за пределами Российской Федерации, сотрудников дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и постоянных представительств Российской Федерации при международных (межгосударственных, межправительственных) организациях.
5.5. Обязанности кредитных организаций, установленные частями 5 и 5.1 настоящей статьи, возникают при осуществлении операций со следующими выплатами:
- 1) денежное содержание, вознаграждение, довольствие государственных служащих;
- 2) оплата труда работников (персонала) государственных и муниципальных органов, учреждений, государственных внебюджетных фондов;
- 3) государственные стипендии;
- 4) пенсии и иные социальные выплаты, осуществление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации отнесено к компетенции Пенсионного фонда Российской Федерации;
- 5) ежемесячное пожизненное содержание судей…
ст. 30.5, Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О национальной платежной системе» {КонсультантПлюс}
Чем грозит задержка выплаты зарплаты
- За каждый день задержки надо выплатить работнику компенсацию (ст. 236 ТК РФ).
- При задержке зарплаты больше чем на 15 дней работник вправе приостановить работу до ее выплаты, письменно уведомив вас об этом. За время приостановки платите ему средний заработок, рассчитанный так же, как при командировке (ст. 142 ТК РФ).
- Сообщение о задержке зарплаты в трудинспекцию — основание для внеплановой проверки (пп. «б» п. 10 Положения о надзоре в сфере труда).
- Штраф за задержку зарплаты на организацию — от 30 000 до 50 000 руб., на должностное лицо — от 10 000 до 20 000 руб. При повторном нарушении — от 50 000 до 100 000 руб. и от 20 000 до 30 000 руб. соответственно (ч. 6, 7 ст. 5.27 КоАП РФ).
Уголовная ответственность за невыплату зарплаты более 3 месяцев грозит руководителю при наличии корыстной или иной личной заинтересованности (ст. 145.1 УК РФ).
- {Типовая ситуация: Чем грозит задержка выплаты зарплаты (Издательство «Главная книга», 2019) {КонсультантПлюс}}
- Ответ подготовил Консультант Регионального информационного центра сети КонсультантПлюс
- Гадисламова Ирина Мидхатовна
Ответ актуален на 20.11.2019 г.
Новые сроки для работников и повышенные штрафы для работодателей
Помните: все, что написано ниже, — это с точки зрения закона. Но жизнь сложнее законов, и иногда то, что вам положено по праву, может быть недоступно по другим причинам.
Изменения в трудовом и административном кодексе касаются работников и работодателей с трудовыми договорами. Работодатели платят своим сотрудникам зарплату и должны делать это не как захочется, а по закону. А если работодатель нарушает права работника, например навязывает ему неудобный банк, можно получить административный штраф и потерять десятки тысяч рублей.
В требованиях к выбору зарплатного банка и наказаниях за отказ с 6 августа произошли изменения, о которых нужно знать всем, кто нанимает и работает.
Но этот банк может устраивать не всех работников: кому-то не нравится обслуживание, кто-то хочет получать кэшбэк деньгами, а не бонусами, а некоторые привыкли снимать деньги без очереди — в любом банкомате. Тогда работник имеет право сменить зарплатный банк или сразу выбрать тот, что ему удобнее.
Как экономить, меньше тратить и больше зарабатыватьРассказываем в нашей бесплатной рассылке. Подпишитесь, чтобы получать на почту лучшие статьи дважды в неделю
Работодатель не может отказать такому работнику ни под каким предлогом. Предложить и попросить может, а заставить или навязать — нет. Эта норма давно действует, ее не отменяли и не меняли.
Раньше. Чтобы сменить зарплатный банк, нужно сообщить об этом работодателю. До поправок заявление нужно было передать за 5 рабочих дней до зарплаты или раньше. Если работник не успевал, то ближайшую выплату ему переводили по старым реквизитам.
Заявление нужно писать один раз, так что, даже если ближайшая зарплата придет не на ту карту, следующую точно перечислят как положено. Срок увеличили для того, чтобы бухгалтеры успели переделать реестры и сменить реквизиты в платежках.
Выбирать зарплатный банк — это право работника, которое ему гарантирует трудовой кодекс. Но работодателям неудобно работать с разными банками: это влияет на расходы и количество документов.
Бухгалтерии проще отправить в банк всю зарплату одной суммой и приложить общий реестр — кому сколько зачислить на карты этого банка.
Когда у работников разные банки, приходится делать больше работы и платить комиссию за перевод.
Первое нарушение
1000—5000 Р
Повторное нарушение
10 000—30 000 Р
Первое нарушение
30 000—50 000 Р
Повторное нарушение
50 000—100 000 Р
Первое нарушение
10 000—20 000 Р
Повторное нарушение
20 000—30 000 Р
Один из главных аргументов работодателей при отказе в смене банка: «При переводе на вашу карту мы удержим с вас комиссию». Работники пугаются лишних платежей и сами отказываются от перевода. Потом они идут в банкомат, снимают деньги, кладут их на карту с выгодными условиями или живут без скидок и кэшбэка.
Но аргумент работодателя чаще всего незаконный. Дело с комиссией обстоит так.
Если комиссию за перевод зарплаты удерживает банк работодателя. Тогда это расходы работодателя. Компания не имеет права удерживать из зарплаты платежи на свое усмотрение.
Список законных удержаний есть в статье 137 трудового кодекса, а другие не предусмотрены. И комиссии банка за перевод зарплаты в этом списке нет. Скорее всего, ничего работодатель не удержит, а просто пугает, чтобы не возиться с документами.
Но если удержит — это еще один повод для штрафа в десятки тысяч рублей.
Если комиссию списывает ваш банк. Например, когда зачисляет деньги на карту. В таком случае она за ваш счет. Ежемесячное обслуживание — тоже.
Скачайте приложение «Я — инспектор» и пожалуйтесь на работодателя в инспекцию по труду прямо из кабинета бухгалтерии. Умный бухгалтер не доведет до реальной проверки, но если будет стоять на своем — вам для жалобы даже ходить никуда не придется.
Как перечислять зарплату на банковские карты сотрудников — ЭнтерФин
Если вы решили перечислять зарплату безналичным способом, проверьте, чтобы соответствующее условие было прописано в трудовом или коллективном договоре. Чтобы добавить такое условие, заключите с работниками допсоглашения. Кроме того, потребуются заявления сотрудников. Когда настанет время выплаты заработка, оформите реестр на перечисление средстви платежные документы.
Многие работодатели открывают карты своим сотрудникам и перечисляют им зарплату в рамках зарплатного проекта. Если вы решили воспользоваться этой услугой, то сначала с банком надо будет заключить договор на выпуск (эмиссию) и обслуживание карт. Договор на выпуск и обслуживание карты можно заключить:
- с банком, в котором у организации открыт расчетный счет (условия выпуска и обслуживания карт могут быть прописаны в договоре банковского счета, в дополнительном соглашении к нему или в отдельном договоре);
- с банком, клиентом которого организация не является.
Общий порядок заключения договоров на выпуск и обслуживание банковских карт установлен Положениями Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П и от 19 июня 2012 г. № 383-П.
Перечень документов, которые нужны для заключения договора на выпуск и обслуживание зарплатных карт, устанавливает банк.
Поскольку карта открывается не на организацию, а на сотрудников, в любом случае потребуется предоставить сведения о них – ксерокопии паспортов и т. д. (п. 3.1 Инструкции ЦБ от 30.05.2014 № 153-И).
После того как карты будут выпущены и получены из банка, их нужно раздать сотрудникам под подпись.
Далее, чтобы перечислять зарплату на счета нескольких сотрудников, представляйте в банк:
- реестр на перечисление денежных средств сотрудникам;
- платежный документ (платежные документы).
Составить документы можно как в бумажном, так и в электронном виде (п. 1.9Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 № 383-П).
Порядок приема, отзыва и возврата платежных документов, в том числе с реестрами, устанавливает банк. Данные сведения должны быть указаны в договоре с банком, а также путем размещения информации в местах обслуживания клиентов (п. 2.
2 Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 № 383-П). Порядок представления и заполнения платежных документов и реестра установлен пунктами 1.17, 1.19, 1.24 и приложением 1 к положению, утвержденному Банком России от 19.06.
2012 № 383-П.
Может ли работник отказаться от получения зарплаты на карту: ответ Роструда
В трудовом договоре работника закреплено, что зарплата перечисляется на банковскую карту. Может ли работник отказаться от безналичных переводов и потребовать, чтобы ему выдавали деньги из кассы? Нет, не может. Чтобы изменить место получения зарплаты, необходимо взаимное согласие работника и работодателя. К такому выводу пришли специалисты Роструда на сайте «Онлайнинспекция.рф».
В трудовом ведомстве напоминают, что заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным или трудовым договором (ч. 3 ст. 136 ТК РФ).
Таким образом, Трудовой кодекс закрепляет два возможных (альтернативных) места или способа выплаты работнику заработной платы. При этом не сказано, что какая-либо из сторон трудового договора имеет право в одностороннем порядке определить это место. Порядок выплаты заработной платы должен быть зафиксирован либо в коллективном договоре, либо в трудовом договоре.
Составить и распечатать трудовой договор
Изменить условия трудового договора в общем случае можно только по взаимному согласию сторон (ст. 72 ТК РФ), а условия коллективного договора — либо в порядке, предусмотренном для его заключения, либо в порядке, установленном самим договором (ст. 44 ТК РФ).
Соответственно, чтобы изменить прописанный в трудовом договоре способ выплаты зарплаты, заявления работника недостаточно. Необходимо также, чтобы работодатель согласился с таким предложением работника.
Добавим, что вывод Роструда соответствует позиции Московского городского суда, выраженной в апелляционном определении от 12.11.18 по делу № 33-48833/2018.
Работник потребовал от выплачивать зарплату не на банковскую карту, а наличными деньгами через кассу организации. Но работодатель ответил отказом. Суд встал на сторону работодателя.
Судьи исходили из того, что выплата зарплаты в безналичной форме является правомерной при соблюдении следующих условий:
- условия перечисления зарплаты на банковский счет предусмотрены в коллективном или трудовом договоре;
- имеется договор банковского счета;
- работник указал счет для перечисления зарплаты.
Если в трудовом договоре оговорено, что зарплата выплачивается путем перечисления средств на банковскую карту или счет, то работодатель не обязан по требованию работника выдавать ему зарплату наличными из кассы.
Можно ли платить работнику зарплату на карту другого человека
Иногда работнику удобно, чтобы зарплата приходила на чужую карту. Так платить можно, если работодателю это тоже удобно. Главное, оформить нужные бумаги, чтобы не пришлось платить зарплату дважды.
Трудовой кодекс не запрещает платить зарплату работнику или её часть на чужую карту. Например, бывшей жене работника в счёт алиментов на детей по их нотариальному соглашению. Роструд тоже согласен, что так платить зарплату можно. При этом получатель может не обязательно быть родственником работника, переводить деньги можно любому человеку. Ограничений по времени тоже нет.
Для перевода на чужую карту понадобится заявление и допсоглашение к трудовому договору — про них подробно будет ниже.
Работодатель может на это согласиться, а может отказаться и платить работнику только на его личную карту. По закону он обязан платить деньги самому работнику. Если работодатель не хочет, он не должен подписывать допсоглашение.
Статья: 7 частных нарушений прав работников
Переводить на чужую карту можно всю зарплату. Тут не работают ограничения на удержание по исполнительным листам из ст. 138 ТК РФ. Суть ограничений в том, что работник должен получить как минимум 30 % от зарплаты. Перевод на чужую карту по заявлению работника — это не удержание, а распоряжение зарплатой. Так пояснил Минтруд в письме № ТЗ/5985-6-1.
????
30 дней Эльбы в подарок
Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно.
Хочу попробовать
Как оформить перевод на чужую карту
Чтобы переводить зарплату на чужую карту, надо взять с работника заявление и подписать допсоглашение к трудовому договору. С новым работником такое условие можно сразу включить в трудовой договор. В заявлении работник пишет реквизиты счёта и ФИО получателя денег.
Заявление работник обязан написать минимум за пятнадцать календарных дней до дня выплаты заработной платы. Если подаст заявление позже, работодатель может перевести деньги на его карту — это требование ст. 136 ТК РФ. Но уже следующая зарплата пойдет на новую карту.
Шаблон заявления
Шаблон допсоглашения к трудовому договору
Когда заявление и допсоглашение готовы, можно переводить деньги на чужую карту. В назначении платежа надо каждый раз указывать, что это зарплата вашего работника. Например так: «Зарплата Петрова П.П. за август 2022 года по Заявлению от 01.07.2022 г.»
Отправлять зарплату на чужую карту просто по устной просьбе работника очень опасно. В одном судебном споре о долге по зарплате компания утверждала, что переводила деньги дочери работника.
Но заявления работника не оказалось, а в чеках по онлайн-переводам не было указано, что это зарплата её отца. Скриншот переписки, где работник указывает номер банковского счёта дочери, суд не принял.
Компанию обязали выплатить работнику долг по зарплате в сумме 369 529 ₽ с компенсацией морального вреда на 2 000 ₽ — дело № 88-7058/2020.
Что ещё надо учесть
Зарплата на чужую карту не отменяет обязанности работодателя платить минимум два раза в месяц.
Банковские комиссии за перевод в другой банк ложатся на работодателя, вычитать их из зарплаты нельзя.
Деньги на чужую карту переводят после удержаний по исполнительным листам. К примеру, работодателю пришёл от судебных приставов лист на удержание денег из зарплаты, потому что у работника был долг по кредиту. В этом случае сначала надо сделать удержание в размере 20 % и перевести деньги приставам, а уже остаток перевести на карту человека, указанного работником.
Статья: когда можно делать удержания из зарплаты
По отчётам НДФЛ и расчётам по страховым взносам будет проходить работник, а не получатель денег.
Есть особый случай, когда работодатель переводит зарплату на чужую карту без заявления работника — когда работник умер. Переводить зарплату на его карту тут нельзя — так пояснил Роструд.
Неполученную зарплату работодатель выдаёт членам семьи, которые жили вместе с работником, или его иждивенцам, например, пожилым родителям.
Перевести деньги надо в течение недели после того, как родственники принесут свидетельство о смерти и документы на родство — например, свидетельство о браке. Это правила из ст. 141 ТК РФ и ст. 1183 ГК РФ.
Статья актуальна на 02.09.2022
Можно ли получать зарплату на чужую карту
Безналичные расчеты с наемным персоналом могут быть реализованы в рамках зарплатного проекта или с использованием личных карт работников.
В первой ситуации организация подписывает с выбранной банковской структурой соглашение о выпуске карт для сотрудников, порядке их обслуживания и размере комиссионных платежей.
Второй вариант для работодателя менее удобен – перечисление денег всему коллективу уже невозможно осуществить одной платежкой, отсутствуют гарантии зачисления средств на счет человека день в день.
Как оформить перечисление зарплаты другому человеку?
Правомерно ли перечислять зарплату по просьбе сотрудника на чужую карту
Степень правомерности выплаты заработка сотрудника на его личную карту или счет третьего лица должна оцениваться по нормам:
- Трудового кодекса (ст. 136);
- Международного трудового права, выраженного в Конвенции №95 (ст. 5);
- Гражданского кодекса.
Перечисление выплат на карточки третьих лиц в принудительном порядке возможно при соблюдении особых условий осуществления операции.
Если человек страдает от зависимости (алкогольной, наркотической, не может отказаться от азартных игр), решением суда к нему могут применяться меры по ограничению дееспособности. В этой ситуации по ст.
30 ГК РФ над гражданином назначается опекун, который наделен правом получать заработки своего подопечного.
Мнение Роструда о перечислении зарплаты работника иному лицу.
Перевод части доходов в пользу третьих лиц в обязательном порядке осуществляется в случаях уплаты алиментов или погашения кредиторских задолженностей по исполнительным листам. Конвенция №95 разрешает по желанию работника зачислять все заработанные им средства на имя других лиц.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! ТК РФ акцентирует внимание на необходимости выплаты доходов именно сотруднику, но кодекс не запрещает выполнять волю сотрудника по изменению выплатных реквизитов в пользу третьих лиц.
Неправомерными действия по перечислению доходов сотрудников на чужие расчетные счета могут быть признаны в ситуациях:
- несоблюдения свободы выбора (п. 1 ст. 421 ГК РФ), если на одного из участников сделки было оказано давление;
- когда в трудовом соглашении между работодателем и работником имеется формулировка, запрещающая переводы на банковские карты вне рамок зарплатного проекта;
- если в локальном нормативном документе, затрагивающем вопросы трудового права, имеются ограничения по возможностям работодателя производить перечисления на карты, не относящиеся к зарплатному проекту.
ВАЖНО! Заработок, который перечисляется на карту третьего лица по волеизъявлению сотрудника, не может быть приравнен к удержаниям из-за отсутствия признаков удержания (ст. 137 ТК РФ).
Размер доходов, которые будут зачисляться на чужие расчетные счета, определяется сотрудником. Это может быть часть заработной платы или вся ее сумма. Процент указывается работником в заявительной форме.
Заявление должно быть составлено на имя руководителя организации, выплачивающей зарплату.
В нем работник указывает сведения о себе и своем желании ежемесячно переводить заработанные им средства по банковским реквизитам третьего лица в определенном объеме.
При принудительном списании доходов на карты третьих лиц в качестве обоснования выступает судебное решение. Для обеспечения правовой легитимности операции в документе прописывают:
- срок проведения выплаты;
- сумму, которая подлежит компенсации;
- реквизиты для перевода средств на расчетный счет получателя.
Конституционный суд РФ пояснил в Определении, датированном 21.04.2005, № 143-О, что работодатель наделен полномочиями удовлетворить просьбу сотрудника о переводе его заработка третьим лицам или отказать.
Право ответить отказом на просьбу сотрудника предусмотрено нормой, по которой выплата заработной платы происходит по принципу согласованности интересов всех участников. В роли участников выступает сотрудник и его работодатель.
Если одна из сторон по определенным причинам не готова или не может реализовать пожелание второй, то она вправе этого не делать.
Нюансы оформления
ВАЖНО! Образец заявления на перечисление зарплаты третьему лицу от КонсультантПлюс доступен по ссылке
При наличии добровольного волеизъявления сотрудника на перечисление сумм его заработков на банковскую карту третьего лица, предприятию необходимо получить документальные подтверждения. В форме письменного подтверждения желаний работника выступает заявление, составленное и подписанное им собственноручно.
Правила оформления заявления:
- Документ подается работодателю до наступления даты выплаты заработной платы (срок подачи – за 5 дней до дня перечисления средств).
- Формулировки должны пояснять, на какие виды выплат распространяется пожелание о перечислении на счет другого лица: оклад, премия, отпускные, компенсационные начисления или все виды доходов.
- Прописывается, в каком размере должны быть перечислены доходы третьему лицу: полностью или в процентном отношении к общей сумме заработка.
- Фиксируется периодичность выплат: ежемесячно, при каждой выплате, раз в квартал.
- Для безналичных расчетов не требуется составлять доверенность, но в заявлении должны быть указаны необходимые персональные данные о получателе средств: его фамилия и расшифровка инициалов, банковские реквизиты карточки или расчетного счета для зачисления средств.
При рассмотрении заявления сотрудника работодатель ориентируется на содержание заключенного трудового соглашения и действующего на предприятии коллективного договора.
Если одним из документов предусматривается возможность выхода за рамки зарплатного проекта и реализации переводов в пользу третьих лиц (которые не состоят с компанией в трудовых отношениях), то заявление может быть удовлетворено.
На этапе согласования деталей уточняется вопрос покрытия расходов на комиссионное обслуживание.
ЗАПОМНИТЕ! В ситуации с принудительными переводами по решениям суда или исполнительным листам оформление заявления от сотрудника не требуется. Документ, служащий основанием для выплат, поступает напрямую работодателю от государственных органов.
При формировании платежного поручения по принудительному переводу средств в пользу третьих лиц работодателю надо указать в назначении платежа:
- за кого производится перечисление средств;
- факт осуществления удержаний;
- использование в качестве базы удержания заработной платы;
- какой документ является основанием для удержаний.
В бухгалтерском учете перевод заработка сотрудника по заявленным им реквизитам будет отражаться на счете 76. К нему необходимо открывать отдельный субсчет, на котором предполагается аккумулировать суммы расчетов и удержаний по заявлениям сотрудников. Корреспонденции счетов применяются следующие:
- Д70 – К76 при осуществлении удержаний основной суммы из заработка;
- Д70 – К73 – запись для отражения удержанной суммы банковской комиссии за перевод средств в пользу иных лиц;
- Д76 – К51 – когда зарплата по заявлению работника перечисляется по реквизитам третьих лиц.
Спорные моменты с налогообложением и учетом выплат
Трудности с переводом сумм заработка на личные карты работников или в пользу третьих лиц обусловлены запутанным механизмом учета комиссионных вознаграждений банкам и возможными задержками перечислений сумм через сторонние банковские структуры. Для бухгалтера сложности могут возникнуть из-за разных сроков зачисления денег по картам банков. Если отправлять зарплату всем сотрудникам в один день с одновременной уплатой НДФЛ и взносов, то получится, что:
- часть персонала получит деньги в тот же день;
- сотрудники, чьи доходы должны зачисляться на чужие или на их личные карты, но в других банках, получат деньги с задержкой, что может стать причиной конфликтов.
Второй нюанс – оплата комиссии банка. Если работник письменно выразил согласие на удержание из его доходов средств и направления их на оплату вознаграждения в пользу банковской организации за произведенный ею перевод, работодатель вправе воспользоваться этим. Не запрещается производить оплату комиссии за счет средств работодателя.
Расходы по расчетам с банком должны засчитываться в налогооблагаемой базе по нормам п. 29 ст. 270 НК РФ. Если средства перечисляются на карточные счета, которые не относятся к зарплатному проекту, то суммы по их обслуживанию не могут быть учтены при вычислении базы по налогу на прибыль.
Эти суммы приравниваются к оплате товаров, предназначенных для личного потребления сотрудниками. Аналогичным образом учитываются средства, затрачиваемые на открытие карт, их перевыпуск. Суммы вознаграждений, которые взимаются банком при перечислении зарплаты, уменьшают базу для обложения налогом на прибыль (пп. 25 п. 1 ст. 264 НК).
Такая позиция озвучена в Письме Минфина от 22 марта 2005 г. № 03-03-01-04/1/131.